为加强机关内部财务管理，规范财务行为，强化会计监督，充分提高资金使用效益，根据中华人民共和国《会计法》和财政部颁发的《行政单位会计制度》以及有关财经纪律、法规、政策，结合我局工作实际，特制定本制度。
一、财务管理的原则
局机关一切资金和款项的收支活动，必须符合国家法规、政策和财经纪律有关要求，接受区财政、审计部门检查与监督。财务管理坚持“统一管理、统筹安排、量入为出、节俭高效”的原则;坚持“少花钱、多办事”、“先计划、后开支，先请示、再开支”和“专款专用”的原则;坚持经费预算管理原则，确保正常运转。
二、各项收入的管理
局机关预算收入和有关部门拨给的各种专项经费，纳入财政预算内和财政特设专户，实行统一管理，确保专款专用。非税收入按文件规定及时足额上交区财政非税账户，不得截留和私设“小金库”。
三、财务支出的审批
机关经费实行局长“一支笔”审批制度。
具体规定如下：维持机关正常运转的水费、电费、电话费、邮电费、差旅费、办公用品购置费等，300元以上2万元以下由分管局长签字后由局长审批。2万元以上经费开支由相关部门(单位)提交报告经分管局长同意后提交局长办公会议研究同意。
一切开支必须有合法的原始凭证，原始凭证应具备完整手续，注明用途，有经办人、证明人签字，经财务审核后，方可报销。实行集中时间报销。
四、机关经费的管理
1、会议费：本着精简、高效、节约的原则，提倡开小会、开短会，尽量压缩会议费支出。
凡召开的各类会议，必须按规定程序附有关材料及会议费预算报局长办公会议研究同意，在机关经费列支。
由局承办的省厅或区委、区政府等大型会议，由办公室承办，计财室协助。全局性会议，会务由办公室负责，业务会议的会务由办公室会同有关科室共同办理，所有会议需在定点饭店召开，并按区政府规定的会议费标准安排。
会议结束后，应随即结清会议费。会议费的结算由局办公室、有关科室共同办理。结算会议费应提供会议通知、参会人员报到表、经批准的会议预算、经审批的会议费发票等材料。
2、差旅费：差旅费报销按照区财政局印发的《宜秀区直机关差旅费管理办法》的标准执行。①出差人员伙食补助费标准：省外每人每天补助50元、省内每人每天补助30元。②处级及以下工作人员乘坐火车，也可乘坐高铁列车、动车二等座，从当晚8时至次日晨7时乘坐6小时以上，或连续乘车超过12小时的，可购同席卧铺票。③处级及以下人员两人住一个标准间，费用上限标准150元/人?天;单数人出差，其单个人员可选择单间或标准间住宿，住宿费按照住宿标准两倍以内凭票报销，超过部分自理。
出差人员须在出差单上写明出差事由。报经领导批准同意参加的各级部门组织的各类学习班、业务培训班、业务考察等活动(附相关文件)，其费用有专项经费的在专项经费中支出。无专项经费的，数额较大的需经局长办公会议研究，在相关经费列支。活动期间所发生的费用由单位支付的不得再享受伙食补助。
3、公务用车运行费：汽车的维修费、油料费实行以下管理办法：
(1)小汽车维修费：小汽车的保养、维修费在500元以下的，由办公室按规定安排保养、维修。维修费在500元以上的，由驾驶员根据车况，写出书面报告，提出初步具体的维修意见交局办公室，车辆管理员会同驾驶员到定点维修厂联系，确定维修具体内容，报计财科备案。并核定初步维修经费写出书面报告经办公室负责人核定后，报分管局长批准方可安排车辆的保养、维修。凡符合财政规定的三保或大修标准的车辆，由局办公室统一向区财政申报办理车辆的三保、大修。其费用须经驾驶员、车辆管理员、办公室负责人以及批准报告后方可报销。
(2)汽油费：车辆用油统一实行“加油IC卡”。由办公室办理加油卡，实行一车一卡，计财科按办公室提供的总卡号注入油费。办公室在卡上余额小于2000元时应提前告知计财科签字后，再续加油费，以保证公务用车。
驾驶员出车到区外需凭办公室开具的“派车单”出车，并凭“派车单”报销差旅费、补助。特殊情况需现金加油的，应由随行人员签字证明，经办公室负责人审核，送分管财务局长审批报销。
办公室每2个月公布一次每辆车的用油量、公里数、百公里耗油量及车辆的保养、维护费。
4、办公费：办公用品由办公室统一购买，统一报销，统一领用，业务科室自行购买的计财科不予受理。建立办公用品领用登记制度，各科室领用办公用品，要办理领用登记手续。超1000元以上大宗办公用品的采购及印刷品的印刷，须由办公室提出用款计划，报分管办公室和财务的局长同意后或局长办公会议研究决定后，由办公室和相关科室确定人员购置。采购办公用品须两人经手，符合政府集中采购的物品，一律按规定办理政府集中采购手续。办公室进行固定资产登记，计财科做好固定资产入账登记等工作。
5、机关办公设施维修费。机关办公设施(水电、电器、办公用房、日常用品)维修由办公室负责，其它科室不得擅自维修。维修所需材料由办公室作计划、预算表报局领导审批后，统一采购。日常办公物品的维修、更换等由局办公室经办人员、维修科室经办人员共同签字，否则财务不预付款。
6、公务接待费：在报销入账时，其会计凭证必须做到公务接待(就餐)呈批单、原始菜单和正式发票三张单据齐全，每月由计财科汇总，与办公室会签后报批。对“三单”合一不全，财务部门不予报销。公务接待用酒，凭其原始发票、购买用酒清单、用酒领用人清单及审批单到计财科办理报销。
7、水电费与电话费的管理：办公室要加强机关大楼水电管理，经办人员要开展经常性的督查并定期报账，坚决杜绝长流水、长明灯的现象发生，防止跑冒滴漏。加强长途电话的管理与监督，提倡使用网络信息传输手段，切实压减长途电话费用。
