十五条 采购
. 酒店所有财产物资的采购一律统一由采购部按采购制度办理，使用单位不得自行购置。
. 任何物品无购置计划或未经财务部同意采购的财产物资，库房应拒绝验收，财务部不予报销。
. 若使用单位在品种规格上有特殊要求，可派人与采购部人员同选购，或由使用单位自行采购，但必须由采购部办理入库报销领用等手续。
. 采购员必须遵守国家政策、法令和财产管理制度，发票、支票妥善保管，不得丢失。报帐要及时，一律不准跨月，要按酒店规定财产划分填写入库单，送库房管理员签收后，附在进货发票后一齐送至财务部报帐。
. 采购备用金要经常核对，公私要分开 ，严禁套购，转卖，严禁挪用公款和代私人采购。
. 要按使用单位的要求采购物品，并注意规格质量，以免造成积压和浪费。
十六条 验收
. 收货部接到采购员购进的财产和物资，要根据订单与原始发票进行验收、点数、检查规格、质量，验收合格后按本酒店的财产名称填制收货报告，签收后一联交供应单位，凭此向财务部结算。
. 遇有下列情况，收货部可以拒绝验收，或报请上级处理
. 未按计划批准购进的或与合同不符者不验收；
. 购进的财产、物品与原始发票不符者不验收；
. 供应单位的发票未开抬头，发票无盖公章，抬头不符，字迹不清楚有涂改者不验收；
. 属于贵重物品和需要经过技术鉴定的物品，应与使用部门同验收；
. 如属于物品先到而发票未到的，收货部可点清实物，开无发票收货单，一联交供应者，等发票到后到财务部办理结算。
. 遇有发票先到而物品未到时，不予办理验收手续，若外地托收无承付进货，由采购员报经理批准做预付款，待该物品到达后，补办验收手续并正式入帐冲预付款。
十七条 审批
. 基本建设工程、零星基建、改建扩建、建筑大修，固定资产更新和购置等，须经店务会议讨论后按规定制度审查报酒店集团批准，固定资产的调拨、变卖、报废、处理等须酒店财务负责人和总经理批准后按规定制度审批。
. 低值易耗品和其它物品购置计划经店务会讨论且按规定制度批准后，列入当财务收支计划内执行；计划内零星购置及大批购置财产物品，按规定程序报批。低值易耗品成批处理变卖，须报酒店集团审批。
. 物料用品（消耗品）按班组领用时，须经部门经理与酒店财务负责人审批。
. 物品丢失、霉坏、变质、盘亏等必须经有关部门查明原因，签署意见报酒店财务负责人和总经理审批方能作账务处理。
四节 固定资产、低值易耗品及易耗物品的管理
十八条 库房财产管理
. 酒店购进的一切财产和物资，一律办理入库手续。发放时列支有关部门的费用（大批分摊时，通过“待摊费用”科目逐月摊入费用）并作为在用财产处理。凡属备用、多余及机动部分，应集中存放在库房保管。
. 财务部的财产管理小组负责管理全酒店的财产。各类财产按规定分类，并按品名、规格、数量、单价、在库和在用的地点，分别独立立帐，控制库房的进、销、存数量。凭入库、领物、调拨单据等凭证及时查明原因，按规定审批手续办理调整帐卡，以保障帐物相符。，
